一场天崩地裂的大地震，无数的生灵被吞噬，大量个人财产瞬间消失，给当地经济带来毁灭性的打击。据初步统计显示，四川省成都、德阳、绵阳、广元、雅安和其他15个市州倒塌及损坏房屋约440多万间，部分城镇几乎夷为平地；甘肃省倒塌裂损房屋45万多间；陕西省倒塌裂损房屋30万多间。
　　这些倒塌的房屋中，有自建的住房，有购买的商品房；在购买的商品房中，有个人一次付清的或贷款已经还清的，也有商业银行按揭贷款购买的；同时，购买的商品房中有的是个人自住的，也有个人投资的等。无论是哪种方式的房屋，对灾区居民来所造成损失是难以估量的。特别是那些通过按揭贷款购买的住房，购房人不仅要承受失去亲人的痛苦，而且在丧失还贷能力后继续背负沉重的房贷压力。据不完全统计，此次地震涉及的个人房屋按揭贷款损失约10.5亿元，其他贷款损失在100亿元以上。

这里有一个公平性的问题

　　针对这样的情况，5月19日，央行和银监会紧急下发《关于全力做好地震灾区金融服务工作的紧急通知》(下称《通知》)，要求各银行应充分考虑到受灾地区群众和企业的实际困难，对灾区不能按时偿还各类贷款的单位和个人，不催收催缴、不罚息、不作不良记录。5月23日，中国银监会下发了《关于做好四川汶川地震造成的银行业呆账贷款核销工作的紧急通知》（以下称《紧急通知》），要求对于借款人因地震造成巨大损失且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿、担保追偿后仍不能偿还的债务，应认定为呆账并及时予以核销；核销的依据是《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》的规定。
　　可以说，监管层出台这两个《通知》是希望出台相应救灾政策来减少灾区民众负担，是应该值得肯定的。实际上，在灾区的基本生活秩序还没有恢复、次生灾害不断发生的情况下，灾区居民还没有时间来考虑个人的债权与债务问题，监管层匆匆出台这些《通知》更多的是表现为一种政治上的倾向性。而灾后的住房按揭贷款的减免，并非仅是一种经济行为，背后存在的利益关系十分复杂。
　　从人道的角度，当灾区民众面对着不可抗拒的特大自然灾害、心灵受到创伤、财产被摧毁、生活无着时，如果还要他们来承担被震毁住房的债务，是不应该的。整个社会就得伸出援助之手来帮助他们。但是，这种人道的问题是不是仅仅灾区购房民众与商业银行的债权与债务关系？如果是，那么损毁住房的按揭贷款就该由商业银行与个人协商减免；如果不是，按揭贷款的减免还需要政府来承担时，就有一个公平不公平的问题了。
　　因为，对灾害所损毁的全部住房来说，有人购买住房借了商业银行的钱，有人没有借商业银行钱，也有人购买住房时可能是借的亲戚朋友的钱等各种各样的情况。如果所损毁的住房仅是借了商业银行的钱就可以通过国家来减免，而其他方式的债务关系则不可减免，那么对其他人是不公平的。特别是在灾区广大农村，农民的住房基本上是自建的。他们的住房损失又该通过什么样的方式来补偿，仅仅供应农民一套简易住房就可体现公平吗？因此，对于目前灾区居民住房按揭贷款的减免，如果是通过商业银行与个人的债权与债务关系协商解决，那么这是两者之间的债权与债务关系；如果这种债务的减免是要通过政府财政资助的方式来解决，这里就有一个公平性的问题。
　　即使是商业银行与居民个人之间的债权与债务，情况也十分复杂。仅仅以两《通知》所给出的原则性指导是不够的。因为，在一个保险市场十分发达的金融市场，如果发生如汶川大地震这样的灾害，它可以通过巨灾险来减少居民财产损失。但是，在中国，由于这个险种收费昂贵，国内基本没有地震灾害险。这样，汶川大地震居民财产受到毁灭性时，灾区居民是无法通过巨灾险减少其财产巨大损失的。因此，为了保护国内居民的财产，如何设计一个广大居民乐意接受的巨灾险产品，是保险管理层必须面对的重大的问题。

台湾的经验值得我们参考

　　那么，在没有巨灾险的情况下，如何既让灾区居民所受到住房损失降低到最小程度，又体现现代文明社会的公平性。台湾的经验值得我们参考。台湾“9?21”大地震，对灾区居民的住房同样是一种毁灭性摧毁。但是在地震发生后，台湾相关部门在第一时间宣布，对灾区居民原有房屋已办理担保借款的部分，提供“本金展延5年，利率按原贷款利率减4码，利息展延6个月”的措施。央行《通知》所给出的规定与这些措施精神是一样的。但这并不能解决根本问题。
因此，在一些民间机构的推动下，对灾区居民所面临的按揭贷款问题又设计出了更为切实的解决方案，即由相关部门给予每户最高350万元新台币的贷款额度，如果受灾户重建或重购住宅花费200万元新台币，则剩余150万元新台币的额度即可用于原贷款的偿还，并适用优惠利率。这意味着，350万元新台币的新贷款，是以受灾户重建或重购的新房和土地，以及原有住房的土地作为新的抵押担保品。此外，如果原贷款剩余的额度较低，受灾户可与银行协商，以原土地及住房清偿所余债务，相关部门将给予银行一定的利息补贴。这样，受灾户、政府部门及银行一起来承担风险，一起来渡过难关。
　　还有，即使是商业银行与居民个人的按揭贷款，也并非仅是两者的债权与债务关系。一般来说，购房者在向商业银行申请按揭贷款购房时，除了要与开发商签订《商品房买卖合同》外，还要与商业银行签订《个人购房抵押（保证）借款合同》。对于银行的债权而言，除了开发商对购房者借款购房的阶段性担保外，购房者还必须同意将所购房屋作为抵押物抵押给商业银行。也就是说，根据这些合同关系，即使是抵押物消灭了，但两者的债权与债务关系仍然存在。这就是现代金融市场的商业原则。因此，在